Нужно ли корректировать бухгалтерскую отчетность?

Question

Добрый день! ООО на ОСНО, по учетной политике не применяют ПБУ 18/02, в 2017 году переходили на 1С:8, фирма находилась на обслуживание бух.компании, и при переходе, в УП в настройках не сняли галочку применение ПБУ 18/02 (обнаружила уже я при закрытии 2018 года). Галочку поставила, что не применяем ПБУ 18/02, перепровела весь 2017 год и 2018 год: по списанию расходов, налогу на прибыль все осталось без изменений по цифрам. Но при перезаполнении баланса за 2017 год цифры другие, нежели в сданном балансе за 2017 год, ниже скрин прилагаю
[img big=/Files/ForumUpload/2242620_big.Новый точечный рисунок (2).id-o_1d6taleoq19qr1ksq1hmer4211e9e.bmp]/Files/ForumUpload/2242620.Новый точечный рисунок (2).id-o_1d6taleoq19qr1ksq1hmer4211e9e.bmp[/img][img big=/Files/ForumUpload/2242620_big.Новый точечный рисунок.id-o_1d6taleoq1tbg184aisf1vl4emjf.bmp]/Files/ForumUpload/2242620.Новый точечный рисунок.id-o_1d6taleoq1tbg184aisf1vl4emjf.bmp[/img]
Ниже перезаполненный баланс (за 2017 год получен убыток и в НУ и в БУ)
[img big=/Files/ForumUpload/2242620_big.Новый точечный рисунок (3).id-o_1d6tanu7oa8q160g6hticjec2o.bmp]/Files/ForumUpload/2242620.Новый точечный рисунок (3).id-o_1d6tanu7oa8q160g6hticjec2o.bmp[/img][img big=/Files/ForumUpload/2242620_big.Новый точечный рисунок (4).id-o_1d6tanu7o26v1k8v1euuis7tv8p.bmp]/Files/ForumUpload/2242620.Новый точечный рисунок (4).id-o_1d6tanu7o26v1k8v1euuis7tv8p.bmp[/img]
Подскажите, нужно ли в этом случае пересдавать корректировки отчетности? или сдавать баласн за 2018 год с "новыми" цифрами за 2017 год?

User 1 · Answer

по списанию расходов,налогу на прибыль все осталосьбез изменений по цифрам. У вас при перепроведении данных по налогу нет в Ф2.Проверьте этот момент.

User 2 · Answer

У вас при перепроведении данных по налогу нет в Ф2.Проверьте этот момент.Добрый вечер! за 2017 год убыток, поэтому при перепроведении ставит 0 в строке 2410, а ранее так как стояла галочка применения ПБУ 18/02 в баланс попал в эту строку Д 09 счета.Я галочку убрала, так как это была ошибка в настройках при переходе на новую программу, перепровела 2017 год и вот "новые" цифры.Подскажите, нужно ли в этом случае пересдавать корректировки отчетности? или сдавать баласн за 2018 год с "новыми" цифрами за 2017 год?

User 3 · Answer

за 2017 год убыток, поэтому при перепроведении ставит 0 в строке 2410, а ранее так как стояла галочка применения ПБУ 18/02 в баланс попал в эту строку Д 09 счета. т.е. по декларации по прибыли убыток,тогда в стр.2410 никакого значения не должно бытьЯ галочку убрала, так как это была ошибка в настройках при переходе на новую программу, перепровела 2017 год и вот "новые" цифры.Подскажите, нужно ли в этом случае пересдавать корректировки отчетности? или сдавать баласн за 2018 год с "новыми" цифрами за 2017 год?Сдавайте отчетность за 2018 год с правильными данными ,в пояснительной записке укажите почему и что за изменения учтены.

User 4 · Answer

т.е. по декларации по прибыли убыток,тогда в стр.2410 никакого значения не должно бытьДа, все верно, и после проведения сумма убытка не изменилась, но видимо из-за того, что программа была неправильно настроена - стояла галочка "применять ПБУ 18/02", баланс заполнили и сдачи без проверки с Д 09 счета в строке 2410.Сдавайте отчетность за 2018 год с правильными данными ,в пояснительной записке укажите почему и что за изменения учтены.то есть за 2017 год корректировки не сдаю, а измененные данные за 2017 год указываю в балансе за 2018 годи поясняю, что из-за неправильной настройки программного обеспечения

User 5 · Answer

да

User 6 · Answer

Большое спасибо!

Нужно ли корректировать бухгалтерскую отчетность?

Comments