ИФНС не приняла 6-НДФЛ за 2021 год по месту осуществления деятельности ИП на патенте: как быть?
Здравствуйте, уважаемые специалисты!
Ситуация в следующем: ИП на УСН + Патент. По месту регистрации - ИФНС № 1 (УСН) и ИФНС № 2 по месту осуществления деятельности (Патент). ОКТМО разные. Но фактически и деятельность УСН и деятельность на Патенте осуществляются в одном и том же здании - территориально относящееся к ИФНС № 2.
С ноября месяца 2021 года приняты два сотрудника. Один из которых относится к деятельности УСН, второй к деятельности на Патенте.
Удержанный НДФЛ с заработной платы перечисляли соответственно в обе налоговые, т.е. с зп сотрудника, относящегося к УСН - в ИФНС № 1 (по месту жительства ИП), НДФЛ с зп сотрудника, относящегося к Патенту - в ИФНС № 2 (по месту ведения деятельности на Патенте).
1 марта 2022 года отправили 6-НДФЛ за 2021 год, одну в ИФНС № 1 с ОКТМО 1 и вторую в ИФНС № 2 с ОКТМО 2.
Вопрос куда платить и куда отчитываться по НДФЛ в данном случае, я здесь на форуме поднимала ранее Куда ИП на УСН и ПСН с работниками уплачивать НДФЛ и сдавать отчетность?
Вроде бы разобравшись в нормах НК РФ, всё сделала правильно.
НО с ИФНС № 2 по месту ведения деятельности на Патенте пришло "Уведомление об отказе в приеме налоговой декларации (расчета) и (или) о том, что расчет считается непредставленным"
Ошибки указаны такие:
I. По основаниям, предусмотренным статьей 19 приказа ФНС России от 08.07.2019 № ММВ-7-19/343@: (перечень выявленных нарушений)
Код: 0100200000 Описание:Неправильное указание места представления сведений
Ошибки по файлам: В файле NO_NDFL6.2_.................. обнаружены ошибки:
Код: 0400100001 Описание: Не найден плательщик по ИНН\КПП, представленным в файле
Код: 0100200009 Описание: В НО отсутствует действующая постановка на учет, являющаяся основанием для приема декларации
Код: 0300300028 Описание: Не идентифицирован шаблон документа
V не принимается*.
Как быть в таким случае? В чем всё-таки ошибка?
Имеет ли значение то, что заявление о выдаче Патента мы отправляли в ИФНС № 1 по месту регистрации ИП?
Дозвониться до налоговой совершенно не представляется возможным. Пыталась на протяжении двух дней дозвониться, то вообще не берут трубки, а если где-то берут, дают телефоны других отделов где не берут трубку или автоинформатор сообщает постоянно что все заняты перезвоните позднее.... и т.д.
Заранее спасибо!
Ситуация в следующем: ИП на УСН + Патент. По месту регистрации - ИФНС № 1 (УСН) и ИФНС № 2 по месту осуществления деятельности (Патент). ОКТМО разные. Но фактически и деятельность УСН и деятельность на Патенте осуществляются в одном и том же здании - территориально относящееся к ИФНС № 2.
С ноября месяца 2021 года приняты два сотрудника. Один из которых относится к деятельности УСН, второй к деятельности на Патенте.
Удержанный НДФЛ с заработной платы перечисляли соответственно в обе налоговые, т.е. с зп сотрудника, относящегося к УСН - в ИФНС № 1 (по месту жительства ИП), НДФЛ с зп сотрудника, относящегося к Патенту - в ИФНС № 2 (по месту ведения деятельности на Патенте).
1 марта 2022 года отправили 6-НДФЛ за 2021 год, одну в ИФНС № 1 с ОКТМО 1 и вторую в ИФНС № 2 с ОКТМО 2.
Вопрос куда платить и куда отчитываться по НДФЛ в данном случае, я здесь на форуме поднимала ранее Куда ИП на УСН и ПСН с работниками уплачивать НДФЛ и сдавать отчетность?
Вроде бы разобравшись в нормах НК РФ, всё сделала правильно.
НО с ИФНС № 2 по месту ведения деятельности на Патенте пришло "Уведомление об отказе в приеме налоговой декларации (расчета) и (или) о том, что расчет считается непредставленным"
Ошибки указаны такие:
I. По основаниям, предусмотренным статьей 19 приказа ФНС России от 08.07.2019 № ММВ-7-19/343@: (перечень выявленных нарушений)
Код: 0100200000 Описание:Неправильное указание места представления сведений
Ошибки по файлам: В файле NO_NDFL6.2_.................. обнаружены ошибки:
Код: 0400100001 Описание: Не найден плательщик по ИНН\КПП, представленным в файле
Код: 0100200009 Описание: В НО отсутствует действующая постановка на учет, являющаяся основанием для приема декларации
Код: 0300300028 Описание: Не идентифицирован шаблон документа
V не принимается*.
Как быть в таким случае? В чем всё-таки ошибка?
Имеет ли значение то, что заявление о выдаче Патента мы отправляли в ИФНС № 1 по месту регистрации ИП?
Дозвониться до налоговой совершенно не представляется возможным. Пыталась на протяжении двух дней дозвониться, то вообще не берут трубки, а если где-то берут, дают телефоны других отделов где не берут трубку или автоинформатор сообщает постоянно что все заняты перезвоните позднее.... и т.д.
Заранее спасибо!
Comments
-
Добрый день.
А как территориально соотносятся между собой место регистрации ИП и место осуществления деятельности: одно или разные муниципальные образования и субъекты Федерации? И в постановке на учёт может ещё иметь значение пространство действия патента (есть ли внутри регионального закона разбивка базовой доходности по более мелким территориям). -
Александра Кривошеева, Добрый день!
ИП зарегистрирован в г. Краснодар, а деятельность осуществляет в поселке в тридцати километрах от города, и этот поселок относится к одному из районов Краснодарского края. -
Добрый день.Цитата: Имеет ли значение то, что заявление о выдаче Патента мы отправляли в ИФНС № 1 по месту регистрации ИП?Конечно. Вы стоите на учете как плательщик ПСН в ИФНС № 1 (куда подавали заявление, там и стоите), туда же вам надо сдать 6-НДФЛ и туда же платить налог за работников, занятых в деятельности по которой вы применяете ПСН (п. 2 ст. 230 НК РФ).
-
Naaatta, добрый день!
А как тогда подать 6-ндфл в одну налоговую с разными ОКТМО? -
Цитата: как тогда подать 6-ндфл в одну налоговую с разными ОКТМО?Формируете два расчета в разными ОКТМО и предоставляете в одну налоговую. С чем у вас здесь то проблемы?
Я вот даже не уверена, что у вас должны быть разные ОКТМО - ОКТМО ты вы берете тот, где вы зарегистрированы, а не где вы деятельность ведете.
